股东委派人员工资及保险，每月打给我公司，我公司给他发放工资缴纳保险，这样怎样做分录

也許、啲也許 追问

2019-05-22 15:52

有时是先支付后征缴，有时是征缴过来在支付

小惑老师 解答

2019-05-22 16:00

这个钱直接打到你的对工账户吗？

也許、啲也許 追问

2019-05-22 16:19

是的

小惑老师 解答

2019-05-22 16:20

那你就把他这个人的工资及社保按照代收代付处理
不做你的成本费用
借：银行
贷：其他应付款
借：其他应付款
贷：银行存款

也許、啲也許 追问

2019-05-22 16:22

那是不是这种情况不是我公司承担的工资不走应付职工薪酬科目

小惑老师 解答

2019-05-22 16:25

是的，这个就不做为你单位的工资薪金支出了

也許、啲也許 追问

2019-05-22 16:27

那这样每月计提教育经费和工会经费是不是也把这块工资扣除

小惑老师 解答

2019-05-22 16:32

是的，不用包括这个这笔费用

也許、啲也許 追问

2019-05-22 16:34

那这样保险，公积金就都按代收代付处理，都不走应付职工薪酬科目对吧

小惑老师 解答

2019-05-22 16:38

对的，您的理解是正确的

也許、啲也許 追问

2019-05-22 16:41

个人缴纳的保险部分不影响是吧

小惑老师 解答

2019-05-22 16:44

都不影响，这个就是你收钱，你帮助代缴处理，跟你企业无关了