新办增值税一般纳税人有3个月的辅导期，和正常经营有啥区别？

小叶子lj 追问

2019-05-23 08:45

先比对，后抵扣是什么意思

邹老师 解答

2019-05-23 08:47

你好，就是先认证，与销售方的报税数据进行比对，比对一致了，次月抵扣

小叶子lj 追问

2019-05-23 08:53

是不是说当月勾选认证的发票不能作为当月开出去发票的抵扣，只能作为下个月开出去发票的抵扣发票？

邹老师 解答

2019-05-23 08:54

你好，是的，不是辅导期是当月认证当月抵扣
辅导期是当月认证的发票，次月抵扣

小叶子lj 追问

2019-05-23 11:05

一般纳税人超过30万的，增值税怎么算的？

小叶子lj 追问

2019-05-23 11:05

不对

小叶子lj 追问

2019-05-23 11:05

发错了

邹老师 解答

2019-05-23 11:12

你好，是小规模超过30万吗

小叶子lj 追问

2019-05-23 11:12

是的

邹老师 解答

2019-05-23 11:14

你好，小规模应交增值税=不含税收入*3%

小叶子lj 追问

2019-05-23 22:56

新开户的一般纳税人开户的次月可以申报上月的个人所得税吗？

小叶子lj 追问

2019-05-23 22:58

如果开户当月没有开发票产生销售收入，这部分工资是不是计入管理费用-开办费里

小叶子lj 追问

2019-05-23 22:59

如果当月就开票，工资就按正常计入成本和费用中去吗？

邹老师 解答

2019-05-24 08:08

你好，是开户次月申报上个月的个人所得税
如果是费用化的工资支出，是计入管理费用——开办费核算
如果有取得收入，工资就可以正常计入成本或费用核算的

小叶子lj 追问

2019-05-24 08:37

谢谢老师

邹老师 解答

2019-05-24 08:38

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢