邹老师在吗？有问题请教您

邹老师 解答

2019-05-23 13:44

你好，需要做无票购进固定资产处理，然后对折旧部分做纳税调增处理

邹老师 解答

2019-05-23 13:52

你好，把固定资产的分录在去年的分录补上，然后修改之前的报表数据

邹老师 解答

2019-05-23 13:57

你好，是的，需要补计提去年应当计提而没有计提的折旧的

邹老师 解答

2019-05-23 15:19

你好，你需要去检查报表的未分配利润数据是否正确

邹老师 解答

2019-05-23 16:06

你好，有发生固定资产，无形资产，长期待摊费用业务就需要填写 《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》的
你这里都没有期初数啊，你建账的时候有录入正确的银行存款期初余额吗

邹老师 解答

2019-05-23 16:11

你好，你需要在建账的时候，录入正确的银行存款金额才是的

邹老师 解答

2019-05-23 16:18

你好，不是的，是你在建账的时候，需要在某个录入银行存款的期末余额数据，然后再启用账套，录入之后的业务分录

邹老师 解答

2019-05-23 16:26

你好，不明白的地方是？
比如你之前2月份建账，没有录入银行存款余额2000，那现在重新建账录入银行存款余额2000，然后启用账套，录入2月份之后的业务分录就是了 ，这样报表就可以平衡了

邹老师 解答

2019-05-23 16:32

你好，没有建账，怎么会有这个差额呢？

邹老师 解答

2019-05-23 16:43

你好，根据你提供的资产负债表，应当是今年新成立的企业才是
根据 今年发生的业务做相应分录，出具报表，不应当报表数据不平衡啊

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 13:44

去年的固定资产没发票，就没入账，导致固定资产没有账面价值，季报的时候也没申报，做汇算清缴年报的时候，觉得固定资产没有账面价值是不合理的，我该怎么调表呢 
我直接调整年报的财务报表，预估固定资产的价值，  因为没有发票，在填固定资产折旧摊销明细表的时候税前扣除调为0 ，这样做对嘛？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 13:50

是这样的，但是现在情况是 去年季报的时候没有申报固定资产账面价值，现在要做去年的年报，我应不应该把固定资产账面价值调整，怎么调整，直接跳年报的财务报表嘛

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 13:56

那我还需要在账上补提去年的折旧嘛？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 13:56

那我还需要在账上补提去年的折旧嘛？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 15:17

老师为什么这样

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 16:01

老师，汇算清缴A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，这个是必填的报表吗？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 16:02

为什么这个差额 刚好是 银行存款的 期初余额

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 16:11

你这里都没有期初数啊，你建账的时候有录入正确的银行存款期初余额吗-----没有

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 16:17

你是说要在科目余额表上填上期初余额吗？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 16:23

不明白  老师

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 16:30

我这个报表之前没有建账过  
这个余额都是从财务报表来的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-23 16:40

我没做过资产负债表，之前一直都没做过
银行存款最先的期初余额是1149.51（这个数字是在财务报表上看到的）