小黎老师，是说直接在2019年4月调整就可以了是吗，不用改2018年的账，也不用改事物所出的汇算清缴报告和财务报表是吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-23 16:09

是的，库存现金截止到2018.12.31应该 是261909.19，有两笔贷方应该 是库存现金的，做成了贷其他应收款，库存现金多了30740.21，帮做汇算清缴的人已经按错误的数出了报盘

小黎老师 解答

2019-05-23 16:16

您好，你现在直接做其他应付款 贷 库存现金 就当作今年付的，这个就算税务来审也看不出来

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-23 16:23

是直接在2019年4月做 借：其他应收款，贷：库存现金   30740.21   是吗

小黎老师 解答

2019-05-23 16:24

你好，是的，直接做4月份就可以了呢

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-23 16:28

这个数其实对企业所得税年度报表也就是汇算清缴是没有影响的对吧，影响的只是资产负债表，是这样理解吗。。。被领导说了，说我现在才对出来现金不对，应该 一早就发现

小黎老师 解答

2019-05-23 16:29

您好，是的，会影响货币资金的数额。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-23 16:32

那这样其实改一下报盘的资产负债表的数和上传的财务报表的数就可以了，关键是要改账到2018年就很麻烦，而且外面财务报表报盘也出了，再改就。。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-23 16:33

老师，想问下另外一个问题 ，上传年度财务报表时，有一个所有者权益变动表，我填完数，它提示本年年初余额 -本年金额未分配利润应等于同期资产负债表的年初数-未分配利润。。。这个要怎么解决

小黎老师 解答

2019-05-23 16:41

您好，那根据他的要求调整平衡就可以了啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-23 16:52

我不知道这个勾稽关系是什么

小黎老师 解答

2019-05-23 16:53

您好，就算他说的呀，本年年初余额-本年未分配利润=资产负债表上的年初数-未分配利润

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-23 16:58

或者这样说，所有者权益变动表的年初未分配利润是根据什么来填 的

小黎老师 解答

2019-05-23 17:00

年初未分配利润=上年年末未分配利润数