老师您好！去年的利润表的管理费用和科目余额表不一致这么办呢？主要是因为员工的生育保险发放没有红字冲抵管理费用，而是直接记在管理费用工资的贷方了。现在需要报所得税汇算清缴，根据科目余额表就和利润表不一致了。请问有解决方法吗？

老师您好！去年的利润表的管理费用和科目余额表不一致这么办呢？主要是因为员工的生育保险发放没有红字冲抵管理费用，而是直接记在管理费用工资的贷方了。现在需要报所得税汇算清缴，根据科目余额表就和利润表不一致了。请问有解决方法吗？

答： 汇算清缴是根据利润表进行的，不是根据科目余额表进行的。工资的贷方也就是相当于红字冲减管理费用 有种可能，你是财务软件，利润表的管理费用取数错误（有贷方发生额，财务费用取不到数），因此利润表的利润总额和科目余额表不一致，这种情况下，你可以更正申报利润表

用科目余额表汇算清缴填写期间费用是不是用科目余额表中的期末余额

答： 您好 科目余额表汇算清缴填写期间费用用科目余额表中的本年累计发生额

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

年度汇算清缴的各项税费的销售费用与管理费用，根据科目余额表什么科目填制

答： 就是根据管理费用和销售费用的二级明细科目对应申报表中的销售费用、管理费用的明细进行归类填报