老师，加计抵扣金额应计入其他收益部分的金额，由于我们做账财务软件里没有其他收益科目，请问这种情况要怎么处理？可以不做处理吗

小米粒 追问

2019-05-24 11:53

老师，我们可以自己加一个其他收益科目在损益类科目里吗？如果可以的话这个在利润表里要单独列吗

郭老师 解答

2019-05-24 11:56

需要的，没有这个科目的不加，自己加的报表取不到数

小米粒 追问

2019-05-24 14:32

老师，缴纳增值税，加计抵扣金额这样写正确吗

小米粒 追问

2019-05-24 14:37

请问结转及缴纳增值税完整的分录怎么写呢

郭老师 解答

2019-05-24 14:38

不对
交增值税用未交增值税

郭老师 解答

2019-05-24 14:39

借应交税费-增值税加计扣除
贷营业外收入
借应交税费-未交增值税
借应交税费-增值税加计扣除
银存

小米粒 追问

2019-05-24 14:54

老师，转出未交增值税是指的什么呢

小米粒 追问

2019-05-24 14:56

把增值税的加计抵扣金额转到营业外收入应该在哪一步做呢

郭老师 解答

2019-05-24 14:57

第一步给你分录了

郭老师 解答

2019-05-24 14:57

转出未交增值税是结转科目

小米粒 追问

2019-05-24 15:22

老师，有点看不懂啊？增值税做到结转的分录那步就要把加计抵扣金额同时转出来吗？

郭老师 解答

2019-05-24 15:24

增值税缴纳懂吗
借未交增值税贷银存这个明白吗