老师，您好。我2018年利润表是亏损的，但是2017年年终汇算清缴补交了3000多的企业所得税，17年并没有计提，导致18年的利润表有3000多的所得税费用，这个在年终汇算清缴需要填写吗？如果不填写，18年利润表有所得税费用，会不会对不上年终汇算清缴的数。

老师，您好。我2018年利润表是亏损的，但是2017年年终汇算清缴补交了3000多的企业所得税，17年并没有计提，导致18年的利润表有3000多的所得税费用，这个在年终汇算清缴需要填写吗？如果不填写，18年利润表有所得税费用，会不会对不上年终汇算清缴的数。

答： 不填写，主表实际缴纳税额是缴纳的18年的 在18年补交17年所得税得用以前年度损益调整科目 借以前年度损益调整贷应交税费-所得税

2018年企业所得税汇算清缴财务报表利润表，上期金额填的是2017年12月的利润表数据。问题：所得税费用怎么填：1.填2017年汇算清缴前的金额 2.填2017年汇算清缴前的金额+2017年汇算清缴后纳税调整的所得税金额

答： 填2017年12月利润表数据，就按你实际发生时间所缴纳的所得税金额进行填写。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师好：公司16年、17年汇算清缴纳税调整后利润都是负数。如果18年有利润，那么第四季度所得税申报表会自动用18年的利润先减去17、16年的亏损后剩余利润计算所得税？

答： 那么第四季度所得税申报表会自动用18年的利润先减去17、16年的亏损后剩余利润计算所得税？ 是的，先弥补亏损