在做2018年的年报，有一个事项：在2018年5月后收到了2017年的发票，应该做调增调减？应该填在哪个表格，哪一项内容里面

皮皮 追问

2019-05-27 09:02

按正常的分录做。借：管理费用  贷：其他应收款

月月老师 解答

2019-05-27 10:10

你好，你应该做到以前年度损益调整科目的。

皮皮 追问

2019-05-27 12:43

没有做，所以我可不可以在申报表里面做调整，先把税弄对了

月月老师 解答

2019-05-27 13:55

你好，最好现在调整好，然后汇算清缴。

皮皮 追问

2019-05-27 14:44

要反结账？

月月老师 解答

2019-05-27 14:47

你好，不能反结账，通过以前年度损益调整科目计入。

皮皮 追问

2019-05-27 15:20

我在2018年12月做了分录呀。在2019年更正？

月月老师 解答

2019-05-27 17:10

你好，你可以不改，直接这笔纳税调增就行了。