老师你好，计提以前年度所得税损益调整后，资产负债表中未分配利润期末数-期初数 不等于利润表中的净利润金额怎么办？

????陪着????慢慢走???? 追问

2019-05-28 15:09

期初余额怎么调整啊?麻烦给提供一下步骤吧

耿老师 解答

2019-05-28 15:23

你好！去税务局在申请追溯调整，调整去年的期末金额就会自动调整今年的期初数了

????陪着????慢慢走???? 追问

2019-05-28 15:26

期初余额怎么调整啊?麻烦您给提供一下步骤吧

????陪着????慢慢走???? 追问

2019-05-28 15:27

在账上怎么调整呢？

耿老师 解答

2019-05-28 15:38

你好！你不是做了账务处理吗？分录写一下

????陪着????慢慢走???? 追问

2019-05-28 15:45

补做计提
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-应交所得税
结转时
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
缴纳时
借应交税费-应交所得税
贷：银行存款
这样做完之后资产负债表中未分配利润期末数-期初数 不等于利润表中的净利润金额，期初账套里怎么调？

耿老师 解答

2019-05-28 15:52

你好！按调整收的余额  调整 应交税费-应交所得税  利润分配-未分配利润  那年初余额

????陪着????慢慢走???? 追问

2019-05-28 15:53

我看不明白这一步呢

????陪着????慢慢走???? 追问

2019-05-28 15:55

资产负债表中未分配利润期末数-期初数 不等于利润表中的净利润金额，就这样不管他行吗？也不去税务机关作调整了

耿老师 解答

2019-05-28 16:49

你好！只要除了这一笔之外其他没有差额就可以