我们公司月末结转成本，是当月采购的月末全部结转 不管卖没卖完，当月采购的就放学全部结转成本，这样做可以吗？

老大 追问

2019-05-29 12:27

所以 我们这样做是不可以的是吧？

bamboo老师 解答

2019-05-29 12:28

对的 不符合配比原则

老大 追问

2019-05-29 12:29

但是以前的会计都是这么做的  我现在该怎么办呢

bamboo老师 解答

2019-05-29 12:31

如果有库存的话 先盘点 然后做账务处理 
您现在根据销售的数量匹配结转出库成本

老大 追问

2019-05-29 12:33

盘点过后 怎么做账务出来

老大 追问

2019-05-29 12:33

处理

bamboo老师 解答

2019-05-29 12:36

调整主营业务成本

老大 追问

2019-05-29 12:37

分录怎么做？

bamboo老师 解答

2019-05-29 12:37

借:主营业务成本 借方红字
贷:库存商品 贷方红字

老大 追问

2019-05-29 12:45

都红字？

bamboo老师 解答

2019-05-29 12:46

是的 多结账了 红字冲销

老大 追问

2019-05-29 12:46

懂了 谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-05-29 12:49

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快