2015年9月开业来都没做过帐，现在想先把18年的帐补了，可以吗

谢 追问

2019-05-29 19:38

2015年没有营改增，发票都是找地税代开的，代开发票时，就把企业所得税，个人所得税，印花税交了，我要怎么计

邹老师 解答

2019-05-29 19:39

你好，代开发票缴纳的税款
借；应交税费——企业所得税，个人所得税，以前年度损益调整，贷；银行存款

谢 追问

2019-05-30 09:44

应交税费。应交个人所得税，承包经营所得税。

邹老师 解答

2019-05-30 09:44

你好，针对这个有什么疑问？

谢 追问

2019-05-30 09:45

借方科目我不知道填什么，选哪一个。

谢 追问

2019-05-30 09:47

是在损益里面找吗？

邹老师 解答

2019-05-30 09:47

你好，就是应交税费——个人所得税（承包经营个人所得税）

谢 追问

2019-05-30 09:48

计提借方科

谢 追问

2019-05-30 09:48

目

谢 追问

2019-05-30 09:49

邹老师 解答

2019-05-30 09:50

你好，计提的时候借方通过税金 及附加科目核算

谢 追问

2019-05-30 10:15

谢 追问

2019-05-30 10:15

为什么我这个应交税费借方这边是197.7，代那边就变成395.54。

谢 追问

2019-05-30 10:15

我只要交一个197.77呀。

邹老师 解答

2019-05-30 10:16

你好，能提供一下你计提分录？

谢 追问

2019-05-30 10:18

邹老师 解答

2019-05-30 10:19

你好，你提供图片是缴纳，不是计提分录啊

谢 追问

2019-05-30 10:20

我前面做的一个计提，就变成要交395.54

谢 追问

2019-05-30 10:21

负债表就显示不平。

谢 追问

2019-05-30 10:21

我就把他删掉。

邹老师 解答

2019-05-30 10:21

你好，你计提分录的金额贷方是多少？

谢 追问

2019-05-30 10:22

借方197.77，代方也是197.77

邹老师 解答

2019-05-30 10:24

你好，既然计提贷方是197.77，怎么科目余额表数据就翻倍了呢？

谢 追问

2019-05-30 10:25

我就不懂啊。

谢 追问

2019-05-30 10:25

也不知道是不是，我哪里记错了。

邹老师 解答

2019-05-30 10:28

你好，你单位是不是有计提了一个月的税款，暂时没有做扣缴分录？