物资部门月底拿来机械设备租赁结算单，但是供应商未开具来增值税专用发票，仍然需要先入账，在用的统一科目里没有应付账款-暂估款，请问怎么做这笔账

缓慢的芝麻 追问

2019-06-01 09:40

这个是总公司统一设立的科目，去年有今年取消了，下面不能改动

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:42

那您其他应付款下可以设置么 还有总公司有没有关于暂估这一块的规定

缓慢的芝麻 追问

2019-06-01 09:42

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:43

您可以在应付结算款下入账

缓慢的芝麻 追问

2019-06-01 09:46

缓慢的芝麻 追问

2019-06-01 09:46

未取得增值税专用发票前这样处理吗？

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:47

您们没取得的进项发票也入账啊

缓慢的芝麻 追问

2019-06-01 09:47

没入过，现在遇到这种情况所以咨询下怎么处理

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:49

按照不含可抵扣的进项税额暂估入账 不要写税金科目

缓慢的芝麻 追问

2019-06-01 09:50

其他应付款下面只有应付暂收款

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:51

就选择应付结算款就好了

缓慢的芝麻 追问

2019-06-01 09:55

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-06-01 09:55

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快