银行代扣管理人员社保12000其中个人承担3000元,本月销售部工资20000,管理部20000,代扣社保3000元用银行已发放。

最初的梦想 追问

2019-06-03 12:58

对，分录怎么写？

meizi老师 解答

2019-06-03 13:01

你好  先计提 借管理费用-工资、销售费用-工资  管理费用-社保费 贷应付职工薪酬   发放工资的时候扣除 借应付职工薪酬  贷其他应收款-个人社保费  应交税费-应交个人所得税  银行存款

最初的梦想 追问

2019-06-03 13:03

能不能把详细的数字写上，便与理解。谢谢

meizi老师 解答

2019-06-03 13:25

1.借 管理费用-社保9000贷应付职工薪酬9000 借应付职工薪酬9000 其他应收款3000 贷银行存款12000   2借销售费用-工资20000 管理费用-工资20000  贷应付职工薪酬40000  借应付职工薪酬 40000贷银行存款37000  其他应收款-个人社保3000