我公司于4月底一笔业务，开具1200元的现金增值税专票，我司职员代收现金，之后5月初将代收的现金转入公司账户，像这样的操作能做账吗？

秋香 追问

2019-06-03 13:09

四月底来的现金票和五月入的张，那这样做账会不会不对应？

耿老师 解答

2019-06-03 13:44

你好！现金几月存到单位账户的？

秋香 追问

2019-06-03 13:46

发票是4.30开的现金票，是5月7日存到单位账户的

耿老师 解答

2019-06-03 14:42

你好！可以按实际业务时间分两个月做账

秋香 追问

2019-06-03 14:53

没明白，也没做过这样的，老师能写个分录嘛？

耿老师 解答

2019-06-03 14:55

四月份借应收账款贷主营业务收入 增值税销项。借现金贷应收账款就可以。

秋香 追问

2019-06-03 15:03

好的，明白了。我也可以理解为销项票即使来的现金，也可以下个月收费，我一直以为现金是当时交易的

耿老师 解答

2019-06-03 15:25

你好，因为钱没有直接到你们的公户，所以具体处理时间可你们自己定。