老师好：下列图片中的管理费用科目明细账当月是结平的，为什么本年累计会多出0.02元呢？

沛艳 追问

2019-06-03 14:55

老师你好。那意思是不是分录做错了，贷方0.02元应该是写在借方用红字表示，对吗？

沛艳 追问

2019-06-03 14:59

可月未结转期间损益的时候是怎么又是借方红字和之前做的分录又不一样？

郭老师 解答

2019-06-03 15:07

是的
结转损益是自动的吗？

沛艳 追问

2019-06-03 15:33

是系统自动结转的。

郭老师 解答

2019-06-03 15:38

损益结转的对
已经结转过来了

沛艳 追问

2019-06-03 15:47

老师好，那账上分录和明细账是不是都是对的呀。

郭老师 解答

2019-06-03 15:55

是的
对的。建议以后放借方负数