老师，比如4月份我们公司开出了发票，我确认了收入，5月初收到款项，我可以5月份结转成本吗？还是必须4月份结转成本的。另外收到一笔会务费，再付出去一笔会务费，怎么结转成本呢？

✨ 追问

2019-06-03 15:03

那我是4月份先做暂估是吗？5月再付出去一笔会务费，直接做主营业务成本，还是要先用哪个科目再转主营业务成本的？

郭老师 解答

2019-06-03 15:06

四月份的没有发票是嘛，可以暂估
五月份的会费你确认收入了可以直接做主营业务成本