送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-06-03 16:32

你好,开具发票就需要确认收入计入利润总额计算企业所得税的

常拾 追问

2019-06-03 16:36

老师,那企业所得税是按照收入减去成本和费用来交,我们收入100万左右,减去成本70来万,再减去费用5万左右,大概有25万左右利润
目前账上去年亏损十多万,请问我是不是要按照这25万里减去去年亏损的十多万来交企业所得税

邹老师 解答

2019-06-03 16:38

你好,你当地季度预交申报允许弥补之前年度亏损?

常拾 追问

2019-06-03 16:55

老师,老师,那去年的亏损要明年年报的时候才能弥补吗

常拾 追问

2019-06-03 16:55

也就是说下个月我大概需要交25万的企业所得税是吧

邹老师 解答

2019-06-03 16:58

你好,这个需要看你当地季度申报是否可以弥补亏损
如果不可以,就需要到汇算清缴弥补亏损,就需要按25万计算缴纳企业所得税的

常拾 追问

2019-06-03 16:59

好的,谢谢老师

邹老师 解答

2019-06-03 17:00

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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相关问题讨论
你好,开具发票就需要确认收入计入利润总额计算企业所得税的
2019-06-03 16:32:09
跨年度租金收入应如何确认缴纳企业所得税? 一、准备相关资料: 1、收入期间的统计资料,包括租金总额、租金明细表和租金凭证等; 2、完善的企业所得税计算表; 3、完整的企业所得税申报表。 二、确认租金总额: 根据收入期间的统计资料,确认租金总额,统计出收取的租金总额。 三、计算企业所得税: 根据上期总收入情况确定所属利润税税率,并按照《企业所得税法》和《企业所得税实施细则》规定计算企业所得税,再结合企业税前、税中和减免税项,计算出应交税额。 四、填写企业所得税申报表: 按照《企业所得税申报表》第三项要求,将计算出的企业所得税填入相应的空白栏位中。 五、确认缴纳企业所得税: 完成企业所得税申报表的填写,确认企业所得税的缴纳,按照规定的时间将申报表递交给主管税务机关进行确认。
2023-02-27 14:28:14
跨年度租金收入应如何确认缴纳企业所得税? 一、准备相关资料: 1、收入期间的统计资料,包括租金总额、租金明细表和租金凭证等; 2、完善的企业所得税计算表; 3、完整的企业所得税申报表。 二、确认租金总额: 根据收入期间的统计资料,确认租金总额,统计出收取的租金总额。 三、计算企业所得税: 根据上期总收入情况确定所属利润税税率,并按照《企业所得税法》和《企业所得税实施细则》规定计算企业所得税,再结合企业税前、税中和减免税项,计算出应交税额。 四、填写企业所得税申报表: 按照《企业所得税申报表》第三项要求,将计算出的企业所得税填入相应的空白栏位中。 五、确认缴纳企业所得税: 完成企业所得税申报表的填写,确认企业所得税的缴纳,按照规定的时间将申报表递交给主管税务机关进行确认。
2023-02-27 14:28:14
如果是银行存款利息,收到利息是做 借 银行存款 贷 财务费用的 不用并入应纳税所得额缴纳企业所得税吗
2022-01-18 21:28:43
企业所得税是收入减成本费用的,所以按总金额计入收入,减去成本、费用后计算所企业所得税
2018-11-21 13:36:38
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