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meizi老师

职称： 中级会计师

2019-06-04 15:11

你好  缴纳社保 借应付职工薪酬-社保 贷银行存款

9班奚雅琴 追问

2019-06-04 15:15

9班奚雅琴 追问

2019-06-04 15:17

就是一笔钱3641.34是网银转账的，另一笔293.06是我们专门缴纳社保的一个银行帐户中的

9班奚雅琴 追问

2019-06-04 15:20

就是我们每月从银行帐上转到这个帐户中，社保再从这个帐户中扣钱，这个月我没有及时转，所以社保先从这个帐户上扣了293.06，然后不够的我又网银转了3641.34，就是这个293.06做什么科目

meizi老师 解答

2019-06-04 15:42

你好  你这个293.6元是之前的钱转进去剩下的嘛  这次扣除了 你之前没次转款进专户的时候都做账了的嘛  那你就不用做这个293.6元的帐  就少计提这个金额到成本费用即可

9班奚雅琴 追问

2019-06-04 15:45

这个293.6是以前多转的，那我现在这个分录该怎么做才能做平

meizi老师 解答

2019-06-04 15:53

你好 你就少计提这部分金额到成本费用就行  因为之前这个钱已经做账了 你在做就重复了

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相关问题讨论
你好 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保 贷银行存款
2019-06-04 15:11:13
意思是社保单一个银行账户吗？
2017-05-08 19:28:35
借银行 贷营业外收入，借计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 借:各种费用一社保(公司负担) 借:各种费用一公积金 (公负担) 贷:应付职工薪酬-I资 贷: 应付职工薪酬一社保(公司负担) 贷: 应付职工薪酬一公积金(公负担) 支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 应付职工薪酬一公积金 (公负担) 其他应收款一社保 (个人负担) 其他应收款一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款 支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应收款款一社保 (个人负担) 其他应收款一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税
2019-08-19 15:53:45
你好 借：营业外支出 贷：银行存款 计提的时候 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-社保和公积金 缴纳的时候 借：应付职工薪酬-社保和公积金 贷：银行存款
2021-10-20 14:15:55
举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221
2017-04-11 08:46:55
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