老师您好，我公司是做电商的，有许多无票收入，我核算无票收入的税额是按照每天订单的含税销售额/1.13*0.13计算加总，如果再用整个月的含税销售额/1.13*0.13来计算核对，两者税额总是相差几分钱的尾差，这个怎么处理呢？税务一般要求无票收入的销售额和销项税额是怎么计算分配的？如果少几分钱税不行吧？

烟花懿冷 追问

2019-06-05 11:38

老师，具体怎样做分录结转呢？

烟花懿冷 追问

2019-06-05 11:40

另外郭老师，我公司是电商企业，电商物流配送人员弄丢了公司一盒产品，并按该产品的售价进行了赔偿，这种情况怎样账务处理呢？

郭老师 解答

2019-06-05 11:46

借未交增值税贷银存营业外收入

郭老师 解答

2019-06-05 11:47

你单位开票给物流做收入

烟花懿冷 追问

2019-06-05 13:14

借未交增值税贷银存营业外收入，老师，什么情况下用这个分录？

郭老师 解答

2019-06-05 13:18

交税的时候报表比你自己算的少的情况做

烟花懿冷 追问

2019-06-05 14:26

老师，如果不给物流公司开票呢？就按无票收入是吗？按无票收入正常做账结转成本是吗？

烟花懿冷 追问

2019-06-05 14:26

需要通过待处理财产损溢科目核算吗？

郭老师 解答

2019-06-05 14:34

是的可做无票收入
你要结转了成本不用待处理财产损益
用待处理财产损益是盘亏的处理

烟花懿冷 追问

2019-06-05 17:09

老师，我做收入处理，肯定要结转成本的对吗？那就不通过待处理财产损溢科目了是吧？

郭老师 解答

2019-06-05 17:31

是的要不多交税的