送心意

玲老师

职称会计师

2019-06-05 15:11

1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款,
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

灵兰若梦 追问

2019-06-05 15:13

但是我们工资不是2000,5月份的工资我们是从公账出的,会不会有影响啊老师

灵兰若梦 追问

2019-06-05 15:16

还在吗老师

玲老师 解答

2019-06-05 15:18

这个就看你当地的规定了  国家规定是按上年平均工资交  有的地区是按最低基数交的  以你当地口径为准

灵兰若梦 追问

2019-06-05 15:21

但是不是社保和税务归到一起了,,可以按2000交?然后工资不一样?

玲老师 解答

2019-06-05 15:24

这个就看你当地的规定了 国家规定是按上年平均工资交 有的地区是按最低基数交的 以你当地口径为准

如果 你当地规定是按工薪交 查到会交罚款和滞纳金

灵兰若梦 追问

2019-06-05 15:39

但是我们上个月已经从公账转了工资 一个4000一个5000,就转了2个人的,这两个人都按2000买的,咋办呀 我怎么能把账上比社保基数多的冲了

玲老师 解答

2019-06-05 15:46

那就把多发的工资退回来  按2000元发就好了

玲老师 解答

2019-06-05 15:46

这样就平了 一样了

灵兰若梦 追问

2019-06-05 15:47

但是跨月了的老师,那这样的话我们以后可以咋个做工资呢

玲老师 解答

2019-06-05 15:49

工资和社保想正规就是按国家规定做  都按实际 的来 发工资和交社保   不正规的这里不好说  主要看你当地管理要求吧

灵兰若梦 追问

2019-06-05 15:51

我看有人说取成现金 然后发现金

玲老师 解答

2019-06-05 15:54

现在这种方式过时了 风险也大

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