你好，老师，我做的一家内账，做完凭证后现金是负数4万多，凭证没有错，这样怎么办？

丢丢 追问

2019-06-06 08:08

没有听到老板说，

邹老师 解答

2019-06-06 08:09

你好，你需要去检查凭证看是否有错误，没有错误的话，库存现金是不会出现负数的 
你想想一个单位怎么可能现金余额负数呢，至少也是0

丢丢 追问

2019-06-06 08:12

我想起来了，厂里是两个老板合伙的，他们的所有开销都是做在内账上得，比如购买手机，篮球，衣服类，这些钱是他们自己出的，

邹老师 解答

2019-06-06 08:12

你好，他们自己出的 就需要通过其他应付款核算，而不是库存现金贷方

丢丢 追问

2019-06-06 08:13

关键是老板说所有支出去的钱都是用现金

邹老师 解答

2019-06-06 08:16

你好，这个 是老板个人的现金，不是单位的现金，所以是通过其他应付款
不能把老板个人现金与单位现金混淆了

丢丢 追问

2019-06-06 08:27

老板们自己花钱买的手机，篮球，衣服最后还是现金报销的，这样没有问题撒

邹老师 解答

2019-06-06 08:28

你好，有问题，这个是个人消费行为，不应当放在单位费用核算的 
需要把单位发生的费用与个人费用区分开的

丢丢 追问

2019-06-06 08:29

那俩个老板说好了的他们两个人的开销也要做账，

邹老师 解答

2019-06-06 08:31

你好，这个只能是内账计入费用核算
外账这一块不能有个人费用的

丢丢 追问

2019-06-06 08:32

我是做他们内账的，现在就这样做了，现金是负数怎么办？老师

邹老师 解答

2019-06-06 08:33

你好，做内账现金也不允许出现负数的
负担个人费用，没有给个人报销的情况下，是计入其他应付款核算，而不是计入库存现金贷方核算的

丢丢 追问

2019-06-06 08:34

他们都是有报销单的，现金负数怎么调

邹老师 解答

2019-06-06 08:35

你好，需要你去查明原因，是不是哪个地方账务处理科目错误导致了，现金任何情况下都不会出现负数的，出现负数就说明必然是哪个地方有错误的

丢丢 追问

2019-06-06 08:36

我想了下，是不是他们报销了，钱没有给他们，我这里现金出现负数，对不对，

邹老师 解答

2019-06-06 08:38

你好，是他们报销了，你做的现金，而实际款项没有支付，应当计入其他应付款，原因就是出现在这里

丢丢 追问

2019-06-06 08:40

那应该是的，如果挂应付账款，那他们付款了，我是不是又要做分录，有点麻烦。我直接做个向法人结款把现金做平，得行不，

邹老师 解答

2019-06-06 08:41

你好，应当把之前计入贷方的库存现金调整到其他应付款，这样库存现金就不会出现余额负数了