员工福利费，或者公司承担的社保费，我是做的借；管理费用——管理人员职工薪酬贷：应付职工薪酬——应付员工福利费和应付职工薪酬——社保费，我借方都是管理费用——管理费人员职工薪酬这样做是对的吗

认真的面包 追问

2019-06-06 09:38

但是员工福利费和社保费这些不是属于职工薪酬这个范围的吗，并且我在贷方也分开了，

答疑陈园老师 解答

2019-06-06 09:42

这些属于福利费的，需要在明细账里体现。以后企业所得税汇缴清算的时候是需要填列的。属于应付职工薪酬的范围，体现在应付职工薪酬科目的。但是你费用类科目要按实际来做明细科目。
就像你计提工资时，借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资

认真的面包 追问

2019-06-06 09:48

明白了，谢谢

答疑陈园老师 解答

2019-06-06 09:50

不客气，希望对你有帮助。