老师，我想请教下您，上个月收到的钱本来是应收账款，结果做成营业外收入了，这个怎么调回来呢，

好好学习天天向上8 追问

2019-06-06 09:45

老师营业外收入不是应该上月就结转到未分配利润啦?

好好学习天天向上8 追问

2019-06-06 09:48

我就整不懂是借营业外收入，还是借未分配利润，

答疑陈园老师 解答

2019-06-06 09:49

未分配利润是年底才结转。你上月的结转分录应该是，借：营业外收入  贷：本年利润。
这个月调整了，之后，月底结转时，借：本年利润  贷：营业外收入