老师，为什么网上报税零申报，但做账又有增值税

张张 追问

2019-06-06 16:11

增值税零申报，但做账却有增值税。现在有个税收调差要上网上填报，却是根据做账数据来的

张张 追问

2019-06-06 16:15

是不是去年可以随便申报报税，不用根据做账数据来？

邹老师 解答

2019-06-06 16:23

你好，是收入填写的0吗？

张张 追问

2019-06-06 16:29

增值税零申报，收入是财务报表

邹老师 解答

2019-06-06 16:35

你好，收入是0，那你增值税是如何得来的？

张张 追问

2019-06-06 16:37

我的意思是：做账是有收入和增值税，但报增值税却是零申报，财务报表怎么申报我没看。这个是去年别人这样操作的

邹老师 解答

2019-06-06 16:43

你好，既然账面有收入，增值税，那怎么增值税就是0申报？
那说明必定有一个是错误的

张张 追问

2019-06-06 16:55

是不是为了方便都零申报

张张 追问

2019-06-06 16:56

小规模，全年收入19万多，免税收入有做账

邹老师 解答

2019-06-06 16:59

你好，这个不能为了方便的，而是收入是多少就应当按多少据实申报的
全年收入19万多，免税收入这样做账
借；应收账款 等科目     贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税    贷；营业外收入——增值税减免

张张 追问

2019-06-06 17:01

那增值税申报应该有数据还是0呢？

邹老师 解答

2019-06-06 17:03

你好，根据收入金额填写申报，只是应纳税额为0而已，而不是收入就是按0填写

张张 追问

2019-06-06 17:04

如果二级科目是：免税收入，那是不是默认就是增值税减免？有没有其他税种也是可以免税的？

邹老师 解答

2019-06-06 17:06

你好，二级科目是营业外收入——增值税减免
增值税免征了对应的附加税也就免征了