我们公司的客户无力偿还应付款，然后他拿了他的货物抵了货款，然后多出来了一些差价，我们用公账退回去备注是退款…这分录要怎么做呢？

我们公司的客户无力偿还应付款，然后他拿了他的货物抵了货款，然后多出来了一些差价，我们用公账退回去备注是退款…这分录要怎么做呢？

答： 你好 借库存商品 应交税费-应交增值税 贷银行存款 应收账款

购买货物，未收到客户货款，未付款给供应商，但是收到了专票，这个分录怎么做呢

答： 收到发票要做账的，借： 应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，你好，我公司12月购买了货物，但发票未到，未付款，1月付了货款，发票3月才到，请问这笔分录怎么做

答： 你好，12月先暂估入账借：库存商品 贷：应付账款-暂估，1月借：应付账款 贷：银行存款 3月先反分录冲销12月的那笔，再正常入账