老师，我是新成立的装修公司，4月1日刚成立，就开了一张收入发票，可是费用发票在收入发票时间之后，我应该怎么做账务处理？

善良的❤️ 追问

2019-06-06 19:53

老师，我刚才应该说是成本费用。

善良的❤️ 追问

2019-06-06 19:54

也就是说收入计入主营业务收入，成本费用计入主营业务成本就行了。

邹老师 解答

2019-06-06 19:55

你好，是的，是这个意思

善良的❤️ 追问

2019-06-06 19:55

可是我听会计学堂，需要有“工程施工-工程成本”这个科目

善良的❤️ 追问

2019-06-06 19:56

也就是应该先发生成本，然后才进收入。

善良的❤️ 追问

2019-06-06 19:57

可是我现在面对的是，先有收入发票，随后才有成本费用发票。我都不知道如何做账务处理

邹老师 解答

2019-06-06 19:58

你好，你可以先做成本分录，然后再做收入分录就是了
成本发生计入工程施工——合同成本，取得收入之后再结转到主营业务成本就是了

善良的❤️ 追问

2019-06-06 20:01

可是发票时间是，先收入，再成本。怎么办

邹老师 解答

2019-06-06 20:02

你好，这个时候只能是把收入发票入账时间放到月底了

善良的❤️ 追问

2019-06-06 20:04

如果跨月也是这样吗？4月份收入，5月份成本怎么办

邹老师 解答

2019-06-06 20:05

你好，跨月了就需要在4月份暂估成本才是的

善良的❤️ 追问

2019-06-06 20:06

暂估成本怎么做会计分录？

邹老师 解答

2019-06-06 20:07

你好，借；工程施工——合同成本，贷；其他应付款等科目