老师，请问下，周末我们员工聚餐，转了3000元在我的账户买食材，我转了1233元给另一个员工，现在我手里有1767元的发票，他的手里有405的发票，这个账要怎么入呢？请老师指点

Y～ 追问

2019-06-10 14:41

就是转给他买食材的，是这3000里的

郭老师 解答

2019-06-10 14:54

借管理费用-福利费，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应收款1767+405

Y～ 追问

2019-06-10 14:56

那剩下的709元还没有收到发票的，怎么处理呢

郭老师 解答

2019-06-10 14:59

你支出了没有发票？

Y～ 追问

2019-06-10 15:03

是的，就是说公司转入3000元给我买食材，然后我转了1233给另一个同事，我们分着买，现在我手里有1767元的票据，他那里有405的票据，实际他的钱全部支出了，但是只收到了405的票据，剩下的还没开出来，我想知道没有开出来票据的这个钱要怎么处理，

Y～ 追问

2019-06-10 15:06

我转给他的钱，可不可以先做一个借其他应收款～他1233，贷其他应收款～我1233的分录

郭老师 解答

2019-06-10 15:10

借应付职工薪酬贷其他应收款，没有发票的不能税前扣除

Y～ 追问

2019-06-10 15:17

老师，可能是我表达不清楚，我的意思是我的入账可不可以是，我转钱给他：借其他应收款～他1233，贷其他应收款～我1233，然后就根据票据：（我的支出）借管理费用～福利费1823.04，贷应付职工薪酬1823.04，借应付职工薪酬1823.04，贷其他应收～我1767/其他应付款，56.04。
他的支出：和上面一样，没有票据，等他拿票来在同样方法入账

郭老师 解答

2019-06-10 15:19

不用了，直接都做福利费就可以，你再转给他她还要冲
直接合计做借应付职工薪酬3000贷其他应收款3000