老师，这个月有二个产品我发票还没收到，但是我先卖出去给客户开了发票了，那在结转当月成本的时候是不是要先暂估，借：库存商品　1 　　　　　　库存商品2 　　　　　　贷：应付账款-暂佑　3 按照这个暂估的数结转了成本了，那下月发票到了，我如何冲减？

招力 追问

2019-06-10 23:13

就是做这四个分录就可以了是吧？就是这个发票没到，这个成本就是负数的？

答疑郭老师 解答

2019-06-10 23:14

发票没有到成本是正数的，只不过不能税前扣除

招力 追问

2019-06-10 23:16

意思就是不能做这个月成本对吧？

招力 追问

2019-06-10 23:26

让我先借主营业务成本负数贷库存商品负数
然后根据发票借库存商品贷银存，借主营业务成本贷库存商品，这个月我已经结转这个成本了，再按这个来做不是又结转了一次？

答疑郭老师 解答

2019-06-11 20:46

可以的，你要做了收入就可以做成本
第一个分录不是红冲了吗