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Lius
于2019-06-11 09:08 发布 723次浏览
辜老师
职称: 注册会计师,中级会计师
2019-06-11 09:09
购买时,借,管理费用—办公费 贷:银行存款减免税时,借:应交税费——应交增值税(减免税款) 借:管理费用 负数
Lius 追问
2019-06-11 09:15
我销售时的增值税都挂到应交增值税-销项税款里了,那税控减免时能不能直接挂到销项税款里呢
辜老师 解答
不行的,这个不是销售的销项税,要确认为应交税费——应交增值税(减免税款)
2019-06-11 09:18
那岂不是减免税款那里挂的是负数?那是不是需要冲平呢,还是一直挂着的数呢
2019-06-11 09:19
你是一般纳税人的话,需要缴纳增值税的时候,会结转各个明细科目的,这个也一起结转
2019-06-11 09:20
请问怎样账务处理
2019-06-11 09:24
借:应交税费—应交增值税—销项税 贷:应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—减免税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2019-06-11 09:27
哦,我清楚了,谢谢老师
好的,客气,帮到你就好
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辜老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师
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