收到厂家去年的年返怎么做分录，没有开发票，可不可以借预付账款，贷利润分配-未分配利润

幸 追问

2019-06-11 10:20

老师，请问这个分录我应该怎么做，货款是直接用来抵扣货款的

幸 追问

2019-06-11 10:35

可以做借预付账款，贷以前年度损益调整吗

小洪老师 解答

2019-06-11 10:39

你好，这个贷以前年度损益调整可以这么做的，直接做未分配利润不合适

幸 追问

2019-06-11 10:46

借：预付账款，贷：以前年度损益调整，就只要做这一笔就可以了吗？

小洪老师 解答

2019-06-11 10:47

你好是的只要做这一笔会计分录就可以了

幸 追问

2019-06-11 10:52

好的，谢谢，这个以前年度损益调整 是结账时自动结转到未分配利润的吧

小洪老师 解答

2019-06-11 10:57

是的，这个会自动结转到未分配利润的

幸 追问

2019-06-11 10:59

非常感谢

小洪老师 解答

2019-06-11 11:04

好的，同学不用客气