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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-06-11 10:41

你好
借；主营业务收入    应交税费-应交增值税（销项税额）  贷；应收账款等科目
借；库存商品   贷；主营业务成本

田田 追问

2019-06-11 10:47

老师，借贷科目还是按照正常开票做账，金额是负数可以吗？摘要怎么写？就写：发票红冲可以吗？还是怎么写？

邹老师 解答

2019-06-11 10:53

你好，可以是做之前正常销售分录，金额负数
也可以是相反分录，金额正数
两种方式都是可以的

田田 追问

2019-06-11 10:58

老师，这种分录的摘要怎么写，就写：发票红冲可以吗？

邹老师 解答

2019-06-11 11:06

你好，摘要可以是销售退回

田田 追问

2019-06-11 11:09

谢谢老师！

田田 追问

2019-06-11 11:18

老师，不好意思还要麻烦您。负数发票是开的运费，代理费，软件服务费，不是销售商品，负数发票的摘要也可以写：销售退回吗？

邹老师 解答

2019-06-11 11:23

你好，你之前开具 代理费，软件服务费发票的摘要写的是什么？

田田 追问

2019-06-11 11:28

就写的代理费，运费，软件服务费

邹老师 解答

2019-06-11 11:32

你好，那你摘要可以是冲销 代理费，运费，软件服务费

田田 追问

2019-06-11 11:33

谢谢老师！

邹老师 解答

2019-06-11 11:38

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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你好 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
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你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
2019-06-11 10:41:00
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