老师，工资只发2681.88，但实际发了2688，多了这部分怎么做分录，下月发的时候会少发6.12元

皮卡丘 追问

2019-06-11 12:13

没太懂，能写分录

皮卡丘 追问

2019-06-11 12:13

吗

邹老师 解答

2019-06-11 13:52

你好，发放，借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目 2688

皮卡丘 追问

2019-06-11 14:13

多的呢

邹老师 解答

2019-06-11 14:18

你好，你计提按2681.88，发放按2688，结果就是应付职工薪酬期末余额借方6.12，就是代表多发的工资啊

皮卡丘 追问

2019-06-11 14:25

我上个月已经计提了2681.88，这个月发了2688

邹老师 解答

2019-06-11 14:26

你好，那上个月就做计提2681.88的分录
这个月做发放2688的分录
做了这两个分录的结果就是应付职工薪酬借方余额6.12，就是代表多发的工资6.12