老师,你好,我们当月有销售收入,但未开票,也未申报无 问
从会计准则角度讲,应该在当月做未开票收入。因为按照权责发生制,只要销售业务已经发生,不管是否开票,都满足收入确认条件。 答
老师好,我公司员工超过5000交的个人所得税,可以开 问
可以 是的完税证明是企业的 答
房子抵工程款,该怎么操作啊?但是是那种挂靠的,该怎 问
是A公司挂靠你们单位,然后甲方现在不支付钱,想着把这个房屋抵了这个工程款,是这个意思吗? 答
公司这次出口选择的是cif方式 我们这边未开具 问
公司出口选择 CIF 方式且未开具出口销售发票时,申报表填写收入通常是需要把 CIF 转化为 FOB 之后再根据汇率转化成人民币来申报收入的,原因如下: 符合退税要求:出口退税通常是以 FOB 价为基础进行计算的,税务机关在审核出口退税时,也是依据 FOB 价来确定退税额。因此,为了准确计算和申报出口退税,需要将 CIF 价换算为 FOB 价. 遵循会计准则:根据企业会计准则,收入的确认应遵循实质重于形式的原则。在 CIF 成交方式下,虽然成交价包含了运费和保险费,但从经济实质来看,企业的销售收入主要来源于货物本身的价值,即 FOB 价所代表的部分。因此,在确认收入时,应以 FOB 价为基础,这样更能准确反映企业的经营成果. 保持数据一致性:将 CIF 价换算为 FOB 价后申报收入,可以使企业的财务报表与税务申报数据保持一致,避免因数据不一致而可能产生的税务风险和财务核算问题. CIF 转换为 FOB 的公式为:FOB = CIF - 运费 - 保险费 。其中,运费和保险费可以根据报关单上的具体金额来确定. 答
老师好,请问要怎么做固定资产折旧转出的凭证分录?1 问
将固定资产转入清理借:固定资产清理(固定资产账面价值) 累计折旧(已提折旧额) 贷:固定资产(原值) 记录出售收入借:银行存款等(售价) 贷:固定资产清理 应交税费 - 应交增值税(销项税额)(如有) 结转清理损益若为损失:借:营业外支出,贷:固定资产清理;若为收益:借:固定资产清理,贷:营业外收入 调整外购商品入账(如果需要)借:库存商品(正确价值) 贷:固定资产清理(如果之前转外购商品有误,用正确价值调整) 答
我们1月份开出去的发票,第二联第三联客户已经认证抵扣了,我们要冲红这张发票,客户开了红字信息表给我们,我们直接根据信息表开出红字发票,开出的红字发票第二联第三联需要寄给客户吗
答: 你好,对的是的,需要给对方。
老师,你好!我想问下我司开出去的发票,对方已认证,已抵扣,怎么处理?开红字发票吗?
答: 对方开红字信息表,然后你们待会开红字发票。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
老师请问我是销售方开了发票,跨月了退货我开了红字发票,购买方在开红字信息单的时候发票没有认证抵扣也选了未认证抵扣,现在抵扣不了这张发票了,要求我们重开,红字发票也跨越了删不了,我可以在开一张红字把原来的那张发票冲完,在给购买方开一张蓝字吗?
答: 同学你好, 是的,可以开一张蓝字发票冲了
我司是购货方,收到的发票已认证抵扣,因其它原因,将此份发票开了红字申请给对方公司,款已退回,红字发票我司已收到,请问收到的红字发票需要勾选认证吗???
老师您好,我们是销售方,对方把发票抵扣认证了,对方如果要红冲的话,要不要把他们认证抵扣的票退给我们?还有,我们根据对方提供的信息再开的红字发票还要不要寄给他们?谢谢
问一下,对方原先说没认证抵扣,我就按没认证抵扣的操作去冲红了,到最后一步要开红字发票了,才发现对方认证抵扣过了(我的红字信息表都已经上传审核通过了),怎么办