老师，我5月份开了几张红字发票，红冲4月份开的16%的增值税，这个我申报的时候应该填在申报表哪里

景 追问

2019-06-12 09:49

我红冲了开13%的蓝字发票了，您的意思是我按金税盘里面实际销项税额跟实际销售金额填报就可以吗

景 追问

2019-06-12 09:50

maize老师 解答

2019-06-12 09:54

是的，实际销售额这个是减除那个红字金额，实际销售金额是汇总统计扣除作废发票的销项金额和红字发票的销项金额之后的销项金额

景 追问

2019-06-12 10:01

那我就直接在13%那一栏填写这个实际销售额跟实际销售税额是吧

maize老师 解答

2019-06-12 10:04

是的，按实际销售额这个填写就可以

景 追问

2019-06-12 10:05

那老师，我5月份有申报未开票收入那一栏，那要是6月份我把这个5月份的未开票收入开出发票了，那我6月份要怎么申报

maize老师 解答

2019-06-12 10:08

这样目前有2种不同意见，1，无票收入栏次填写负数，2.蓝字发票-无票收入对应填写开发票栏次，你看你税局那边认可是哪种，各地不一样