1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

叮当老师

职称： 税务师,初级会计师,建筑业

2019-06-13 10:15

你好！1.就是上一期你已经认证了的专票，但是你上一期、这一期都暂时还没抵扣的，就是上期留抵。
2.这一期你认证了的专票，但是你这一期还没抵扣的，就是本期留抵。
3.是期初+本期-允许抵扣

常拾 追问

2019-06-13 10:19

老师，我上一期没有留底，这一期销项税有50万，可是我进项我认证了74份，大概有税额79万左右，进项大于销项了，请问我怎么填报这个表呢呢

叮当老师 解答

2019-06-13 10:22

你好！填到本期的那一栏即可。待抵扣29万。

上传图片  
相关问题讨论
你好，当月认证，必须抵扣的
2017-02-06 11:56:29
你好，比如你6月15号申报增值税，那么你在6月1号及以后扫描认证的发票，就只能在6月份的账里抵扣，如果你在6月10号用勾选发票方式认证发票的，那么可以选择在5月份的账里进行抵扣，这样你明白道理了吗？
2018-06-11 20:22:39
填写申报表时，抵扣认证和退税认证分开填写。抵扣认证填写本月认证本月申报抵扣。退税认证填写本月认证本月不申报抵扣
2019-03-21 19:58:02
你好，辅导期一般纳税人不允许当月抵扣，需要比对一般次月申报抵扣上月认证的
2020-01-07 21:48:19
你好，你认证之后有进项税额转出的，税控盘认证了可以进项税额转出，然后再全额抵减增值税
2019-04-04 11:47:28
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...