老师，你好，我们是实行的行政单位会计制度，2018年的一笔钱是要上交财政的，但我记到了经费支出里面，科目记错了，现在已经封账了，咋整改？还有一个是，2018年的账面数和决算数不一致，决算上有其他应付款，账面上没有这个科目，这些钱全年记了收支，账面数咋整改？

王雁鸣老师

职称：中级会计师

2019-06-13 17:30

您好，要上交财政的，现在调整凭证处理，财务会计，借：以前年度盈余调整，负数，贷；应缴财政款，负数。预算会计，借：上缴上级支出，贷：资金结存，决算上有其他应付款，账面上没有这个科目，账面不调整，调整决算报表就行了。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 102885个问题