5月份去税局代开了一张场地租赁的普票，销售金额12720元，现场扣缴增值税0，印花税6.4，个人所得税624。请问6月份做申报时需要填写哪几张申报表？（5月就这一张发票，没有其他自开发票）

熊宝贝 追问

2019-06-14 09:33

一般纳税人，建筑行业。我这是第一次填写代开代缴怕填写错了，麻烦老师指导一下

郭老师 解答

2019-06-14 09:35

你怎么还有个人所得税，你是不是购买方

熊宝贝 追问

2019-06-14 09:39

我是销售方，因为场地租赁不能自己开，所以就去税务代开了普票。由于个人出租不超过10万元免征增值税，当时现场扣缴了印花税和个人所得税

郭老师 解答

2019-06-14 09:45

你是个人独资吗
附表一9%的服务
附表三，服务9%里面
主表自动取数

熊宝贝 追问

2019-06-14 09:50

是个人独资。场地租赁税率是9%吗？当时去税局开的这张发票税率也省略了

郭老师 解答

2019-06-14 09:53

没有办理简易计税就是9%
自己价税分开做

熊宝贝 追问

2019-06-14 09:55

您看看这张发票，增值税是免征的，申报表里应该是0

郭老师 解答

2019-06-14 09:57

知道，普票代开不出税率
开出了你就要交税了，

熊宝贝 追问

2019-06-14 10:05

这张普票是免征增值税的

熊宝贝 追问

2019-06-14 10:06

几张附表需要填写哪几种，麻烦指点一下，谢谢

郭老师 解答

2019-06-14 10:09

你不免税的，自己需要计算，这个可以问你税务局
附表一9%的服务
附表三，服务9%里面
主表自动取数

熊宝贝 追问

2019-06-14 10:12

如果不免税现场代开就应该交税，当时税局只收了相关的印花税和个税

熊宝贝 追问

2019-06-14 10:12

代开就应该交增值税

郭老师 解答

2019-06-14 10:16

增值税你有发票可以抵扣的，没发收的

熊宝贝 追问

2019-06-14 11:02

昨天学堂老师说我这张发票是免增值税的，个人出租不超过10万元免征增值税哦。交的个税和印花税，其中申报表里印花税要填，个税不填写。
六月份申报我正在填写，我这个情况，不知道那几张申报表需要填写，昨天咨询的文文老师被我不小心点结束了所以没法继续提问

熊宝贝 追问

2019-06-14 11:03

是只填写附表一和附表三，还有主表。

郭老师 解答

2019-06-14 11:04

你不是个人同学，你是一般纳税人

郭老师 解答

2019-06-14 11:05

截图老师给你的回复

熊宝贝 追问

2019-06-14 11:10

我问税务了解清楚了，这张代开发票是以个人名义开的，不属于公司名义那就不存在做申报。

熊宝贝 追问

2019-06-14 11:10

明白了，谢谢

郭老师 解答

2019-06-14 11:13

不用客气的，