小规模纳税人，筹建期6月份只开了两万的房屋租赁收入，购买的金税盘能全额抵扣吗？

莪芣想忲蔂 追问

2019-06-14 14:53

我7月份报税的时候零申报，金税盘怎么抵扣？

小黎老师 解答

2019-06-14 14:54

您好，金税盘填附表四 和增值税减免表 当期实际减免税额不要填写

莪芣想忲蔂 追问

2019-06-14 15:26

发票专用章没刻，开票的时候发票能盖公章吗

小黎老师 解答

2019-06-14 15:31

您好，不可以盖公章

莪芣想忲蔂 追问

2019-06-14 15:35

发票是一定只能盖发票专用章吗

小黎老师 解答

2019-06-14 15:57

您好，发票按照规定需要改盖发票专用章

莪芣想忲蔂 追问

2019-06-14 16:02

全税盘全额抵扣是怎么抵法？我够买的时候就把钱付了，那报税的时候，税务还能给我退钱？

小黎老师 解答

2019-06-14 16:08

你好，不是退钱给你，是抵扣你当期的销项税额 申报的时候填写附表四和增值税减免申报表

莪芣想忲蔂 追问

2019-06-14 16:23

那我本来就是零申报，金税盘不就跟没抵扣一样了？

小黎老师 解答

2019-06-14 16:23

您好，是的呢 没开票可以不用申购金税盘

莪芣想忲蔂 追问

2019-06-14 16:26

就只要开个2万的房屋租赁

小黎老师 解答

2019-06-14 16:44

您好，您根据实际业务来哦

莪芣想忲蔂 追问

2019-06-14 18:09

购买金税盘的会计分录怎么做？

小黎老师 解答

2019-06-14 18:39

你好，借管理费用办公费贷银行存款

莪芣想忲蔂 追问

2019-06-14 18:47

我们从外面收购地瓜回来加工成地瓜粉，属于什么行业？一般纳税人税率多少？

小黎老师 解答

2019-06-14 19:11

你好，可以参考制造业

莪芣想忲蔂 追问

2019-06-14 19:13

制造业的一般纳税人跟小规模纳税人税率分别是多少？

小黎老师 解答

2019-06-14 19:33

你好，销售出去的是13%一般纳税人，小规模是3%