您好，是这样的，我这个月工资表上的个税金额比个税申报表上的金额少4.68元（主要是工资表上漏扣了）我该怎么办

青峰 追问

2019-06-14 16:30

那我现在是不是要先挂一笔账，借：其他应收款4.68 贷：银行存款4.68，就直接放在账里面。

月月老师 解答

2019-06-14 16:33

你好，是这样的。需要这一笔分录的。

青峰 追问

2019-06-14 16:34

但是我现在做这笔账，借：其他应收款   贷：银行存款  ，没有发票和回单可以直接放在账里面吗？

月月老师 解答

2019-06-14 16:38

你好，可以写一个说明放进去的。

月月老师 解答

2019-06-14 16:38

你好，或者直接做工资的时候做这笔分录。因为4.68不是单独走账的。

青峰 追问

2019-06-14 16:44

你是说我现在做5月份的工资时，把这笔账放在发放工资后面吗？

月月老师 解答

2019-06-14 16:46

你好
借：管理费用-工资
其他应收款
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
银行存款
其他应付款-个人社保

青峰 追问

2019-06-14 16:47

写个说明是怎样写呢

月月老师 解答

2019-06-14 16:48

你好，这样做分录就不需要写了。

月月老师 解答

2019-06-14 16:49

你好，写说明的目的就是防止以后忘了是什么问题。

青峰 追问

2019-06-14 17:20

嗯，不好意思啊，还有一个事就是我现在做的是上个月也就是五月份的账，但是五月份的账里面的支付工资，支付的是四月份的工资，那我现在是做你给我的分录，管理费用——工资是写4月份的工资吗？

月月老师 解答

2019-06-14 17:21

你好，一般是4月份计提，5月份发放工资，你可以写4月份工资。

青峰 追问

2019-06-14 17:22

所以说这个分录我是可以把这个4.68，直接记在那个四月份支付的工资里面吗？

月月老师 解答

2019-06-14 17:23

你好，是可以的，下个月扣回就可以了。

青峰 追问

2019-06-14 17:49

上面的管理费用工资是四月份支付的工资，然后其他应收款就是那个4.68。下面的其他应付款，个人社保就是工资表上的个人社保综合，我想问一下，就是关于那个具体工资和计提社保计提个税那里会有影响吗？

月月老师 解答

2019-06-15 06:56

你好，个税工资表该怎么提就怎么提。