宾馆里床单被套的洗涤费放在什么科目？

Pleasure 追问

2019-06-14 16:29

不放入管理费用么？

邹老师 解答

2019-06-14 16:43

你好，这个是宾馆行业的成本，所以不是计入费用，而是计入成本核算的

Pleasure 追问

2019-06-14 16:46

像里面的什么洗发水沐浴露采购什么的都直接放在成本里么？呢我这个怎么设置明细一些，就是主营业务成本-二级科目三级科目的设置

邹老师 解答

2019-06-14 17:03

你好，是的
可以是主营业务成本——洗漱用品——洗发水，沐浴露这样设置明细科目

Pleasure 追问

2019-06-14 17:11

那像水费电费，人工工资都放在主营业务成本里么？

Pleasure 追问

2019-06-14 17:12

马桶零配件这样的放在哪里？

Pleasure 追问

2019-06-14 17:14

关键是有些未取得到发票要怎么做分录呢？比如说洗涤费

邹老师 解答

2019-06-14 17:20

你好，水费电费计入成本，人工费计入劳务成本，然后结转到主营业务成本
马桶零配件这个可以通过费用核算
没有发票就做无票支出，汇算清缴做纳税调增处理就是了

Pleasure 追问

2019-06-14 17:22

没太懂，比如说，我现在发生一笔洗涤费378元，现金支付，这个时候分录应该怎样做？

邹老师 解答

2019-06-14 17:23

你好，借；主营业务成本，贷；库存现金

Pleasure 追问

2019-06-14 17:25

呢水电费呢？人工工资这个分录怎么做？

邹老师 解答

2019-06-14 17:27

你好，水电费，借；主营业务成本，贷；库存现金等科目
人工工资，借；劳务成本，贷；应付职工薪酬
借；主营业务成本，贷；劳务成本

Pleasure 追问

2019-06-14 17:33

人工工资是不是应该先计提然后再发放啊，一般像企业就是计提时借管理费用工资贷应付职工薪酬，发放时借应付职工薪酬贷社保 银行存款

邹老师 解答

2019-06-14 17:34

你好，这个行业的工资计提计入劳务成本，然后结转到主营业务成本
发放 就做正常发放分录就是了

Pleasure 追问

2019-06-14 17:36

呢银行存款怎么体现？

邹老师 解答

2019-06-14 17:37

你好，是哪个费用是通过银行支付的？

Pleasure 追问

2019-06-14 17:39

工资啊

邹老师 解答

2019-06-14 17:40

你好，发放工资就这样做分录，借；应付职工薪酬，贷；银行存款