老师：5月支付员工报销款，报销单金额没错，然后出纳录入转账金额时，多录了5元，现在做账发现了，该如何调账呢？

敏儿 追问

2019-06-15 16:28

还没开始做账的，就是现在录凭证的时候发现金额不对，报销的是材料款1160元；但实际银行转账为1165元，是5月的报销款该怎么处理呢

bamboo老师 解答

2019-06-15 16:31

那应该让员工退回5块钱
5月份按实际转账的1165入账
借：成本费用等 1160
其他应收款——员工 5
贷：银行存款 1165

敏儿 追问

2019-06-15 16:34

老师：收回来那5元，可以是现金吗？

bamboo老师 解答

2019-06-15 16:34

收回来那5元，可以是现金