关于错账修改的 去年确认收入分录写反了，今年怎么改

风 追问

2019-06-16 16:19

但是还有个期间损益结转完冲吗

邹老师 解答

2019-06-16 16:24

你好，之前结转的损益不需要冲销
今年把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润就是了

风 追问

2019-06-16 16:31

老师，再确认下，之前的分录是不用冲红了是吧

邹老师 解答

2019-06-16 16:33

你好，是的，之前的分录不需要红冲，只需要在今年做这个分录
借；应收账款 等科目 贷；以前年度损益调整——主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（金额是写反分录的两倍）
借；以前年度损益调整——主营业务收入 ，贷；利润分配——未分配利润