老师我去年报增值税报错了，按17％报，我是这样报的：比如含税销售额100元÷1.17=85.47，增值税是14.53，扣减普票收入34.48，普票税额5.52（普票是16个点算的），余无票收入50.99，税9.01，那我现在要改税，按昨天老师说的方法是以不含税销售额85.47*0.16=13.68，那我把这13.68+85.47=99.15，都不等于含税总收入100啊 我不知道怎么改啊？请老师指点

刘 追问

2019-06-17 14:12

听不懂？

刘 追问

2019-06-17 14:12

已经汇算清缴了

小黎老师 解答

2019-06-17 14:13

您好，汇算清缴的是所得税，跟增值税没关系。请问您是哪里有疑问哦

刘 追问

2019-06-17 14:16

我去年增值税按17个点报，多报了，要改收入，就要改所得税

小黎老师 解答

2019-06-17 14:18

您好，您增值税没开票 吗？首先要看下开票系统里面的税额和收入，然后看下差额多少，相应的调整

刘 追问

2019-06-17 14:20

是啊，多交了，到窗口办理退税

小黎老师 解答

2019-06-17 14:20

您好，那按照实际的发生额和你申报的差额去申请就可以了

刘 追问

2019-06-17 14:22

可以做账务处理调整，累计到2019年所得税季报吗

小黎老师 解答

2019-06-17 14:25

您好，你是2018年最好调整2018的