你好，老师，我公司已开5万专票给对方公司，对方扣掉管理费200，实际转入49800元到我公司账户，请问200该怎么做账？

Z.C.Y 追问

2019-06-17 16:28

我公司挂靠他们公司的

Z.C.Y 追问

2019-06-17 16:31

我开票5万时已分录:
借:应收账款5万
贷:主营业务收入  48543.69
     应交增值税     1456.31
现在对方转钱49800，我要怎么才把这个应收账款做平？

meizi老师 解答

2019-06-17 16:53

你好  借银行存款 49800 管理费用-服务费 贷应收账款

Z.C.Y 追问

2019-06-17 16:57

请问这服务费用发票来冲抵可以吗？

meizi老师 解答

2019-06-17 17:05

你好 是的需要有发票给你入附件的不然你无法税前扣除的 对方收服务费应该开票给你的