老师，工资的分录怎么写？有业务员和正常工作人员

～芳儿！ 追问

2019-06-17 17:19

社保怎么要做俩次呀

maize老师 解答

2019-06-17 17:20

那个，你对那个具体分录有疑问，这个是计提，通过应付职工薪酬，还有就是有公司和个人部分之分

～芳儿！ 追问

2019-06-17 17:21

第2和3选一个做就可以了是吗？

maize老师 解答

2019-06-17 17:24

不是，第2个是发员工工资的时候扣个税和社保在员工工资里面，第3个是你申报个税和社保的时候交给国家的

～芳儿！ 追问

2019-06-17 17:29

那就做2和3吧，不要计提可以吧，我们就简单做一下的小公司

maize老师 解答

2019-06-17 17:37

需要计提，不管规模多大都需要计提

～芳儿！ 追问

2019-06-17 17:43

没发票，现在只能做工资和社保的费用，这样可以吗？

maize老师 解答

2019-06-17 17:44

你别的成本和费用也可以做，但是就不能税前扣除

～芳儿！ 追问

2019-06-17 18:05

别的成本和费用没发票，不能税前扣除什么意思？公司现在也没领用发票

maize老师 解答

2019-06-17 18:06

你是查账，税局认可大部分费用和成本是需要取得发票才可以税前扣除