请问老师发现前会计18年的应交税费财务报表和申报表数字不一样，财报上多，申报表少，现在也是的。怎么处理，分录怎么做？

.笑颜 追问

2019-06-18 15:58

是的。财报数比实际留抵数多。也就是留抵数小于财报数。怎么调账，分录怎么写。

邹老师 解答

2019-06-18 16:01

你好
借；应交税费——应交增值税（销项税额）
应交税费——应交增值税（进项税额）
应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
可以做这个调整分录

.笑颜 追问

2019-06-18 16:07

只有借，贷呢？能写完整吗，不太明白。是去年的

邹老师 解答

2019-06-18 16:08

你好
借；应交税费——应交增值税（销项税额）
贷；应交税费——应交增值税（进项税额）
应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
可以做这个调整分录