您好！请问工程结算和工程施工 对冲后，工程结算有余额，或工程施工有余额怎么账务处理呢

老实的小丸子 追问

2019-06-18 15:51

在实际的工作中，每次开票时要结转收入和成本，成本是根据开票收入和合同毛利倒推的，合同毛利是预估的。所以工程结算和工程施工对冲时余额和当时预估的合同毛利有差额，这差额怎么处理呢

小黎老师 解答

2019-06-18 15:53

您好，工程竣工的时候，工程结算和工程施工的数据是和主营业务收入和主营业务成本是一致的，那么合同毛利也是一致的，冲平，不会有你说的差额，有差额说明你做错了

老实的小丸子 追问

2019-06-18 16:14

老师，这差额怎么处理呢

小黎老师 解答

2019-06-18 16:15

你好，不会有差额的，工程竣工结算再对冲工程结算和工程施工

老实的小丸子 追问

2019-06-18 16:17

谢谢老师

小黎老师 解答

2019-06-18 16:18

不用谢，祝您生活愉快