我公司11月份开始给员工交社保，那么11月的社保是做在11月份的凭证里，还是做在12月份的凭证里？

维维 追问

2016-01-19 17:28

那我11月份是这样做的，12月份也是这样做的，而且已经申报成功了，这样会不会影响我到账。影响年初的汇算清缴。有什么补救方法没？

维维 追问

2016-01-19 17:34

老师，麻烦帮我解答一下

会计学堂陈老师 解答

2016-01-19 17:15

建议做在11月份，我们这些一般企业都是实行的权责发生制，所以当月费用计入当月账务中处理。

会计学堂陈老师 解答

2016-01-19 17:25

12月扣款的分录，要做到12月份去，不然你的银行流水会对不上。

会计学堂陈老师 解答

2016-01-19 17:43

费用是哪个月就做到哪个月，出费用不一定立马付款。所以一般11月社保费用在11月做帐：借  管理费用-社保费用（相关费用）贷：其他应付款  -社保     在12月扣11月社保的时候 12月做分录： 借  其他应付款--社保   贷  银行存款