在2018年9月当时的税率还是16%的时候 我们公司进了一批货而且已抵扣 原进货品种B 数量 120盒 单价：720元 金额：86400元； 现在因为不好销售与厂家协商换为A 数量 360盒 单价：240元 金额：86400元. 税率有16%要开为13% 厂家说税务系统不好操作，说是怕查，这个我不太懂想请请教一下

在2018年9月当时的税率还是16%的时候 我们公司进了一批货而且已抵扣 原进货品种B 数量 120盒 单价：720元 金额：86400元； 现在因为不好销售与厂家协商换为A 数量 360盒 单价：240元 金额：86400元. 税率有16%要开为13% 厂家说税务系统不好操作，说是怕查，这个我不太懂想请请教一下

答： 纳税义务在2019年4月1日以后的，只能开13%的税率，不能开16%的税率

金税盘的费用需要在税务系统里面抵扣嘛，是直接选择不抵扣，在税表中填全额抵扣的金额吗

答： 你好这个可以直接选择不抵扣，这个之后全额抵减，这个是第一次购买吧， 一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，我去年的金税盘760没有抵扣，税务系统里期末余额是760，今年我抵扣的时候这个期末余额没有结转过来，这个是系统问题，那我现在怎么操作啊，直接在本期发额这里填吗?

答： 你好 期初没带出来 找一下税局