新开的公司收到投资收益后分红给股东和支付的个税股息红利怎么做会计分录，如图1是银行流水，收到的收益（标黄色）和分红（标绿色）和支付的个税股息红利（标的红色）如何做账，如图2是公司的经营范围

毛娟 追问

2019-06-20 07:06

公司收到的收益呢

陈诗晗老师 解答

2019-06-20 08:56

借：银行存款
贷：投资收益

毛娟 追问

2019-06-20 12:44

这样做出来后，报表是这样的正常吗，还提示本年利润与未分配利润勾稽检查不平衡【本年利润+利润分配】：期末余额 - 年初余额=823013.86，【净利润】本年累计=1482309.86，差额=-659296.00；检查是否有调整以前年度损益、提取盈余公积金、进行利润分配，或者科目初始余额、损益科目累计发生额录入有误 ，老板帮忙看下，谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-06-20 12:45

我不给你发工资，不是你老板。哈哈哈。
你这报表不对呀。
应该是利润表中的净利润＋以前年度损益调整＝资产负债表里面年末未分配利润－年初未分配利润。

毛娟 追问

2019-06-20 13:33

我们这是新公司，3月才做的税务登记，没有以前年度损益和年初未分配利润，按这个做分录，出来的报表就是这样的呀

陈诗晗老师 解答

2019-06-20 14:01

你的损益类科目 是否有余额呢

毛娟 追问

2019-06-20 17:37

没有余额呀

毛娟 追问

2019-06-20 17:39

老师帮我看看，都搞不懂，公司新开，就只有银行流水需要录，没有什么费用，所有数据都在上面了，您帮我看看是哪的问题，拜托了

陈诗晗老师 解答

2019-06-20 17:55

看你这余额表又是正常的。
你利润表和余额表是对上的，你把资产负债表拍完整看看

毛娟 追问

2019-06-20 19:03

那有这么多利润，我不还得缴企业所得税，都已经缴了29万多的个税（股息红利）